Inleiding

Voor u ligt de vierde kwartaalrapportage over 2025. Deze rapportage geeft een eerste beeld van het jaarresultaat. In de begroting hadden we een tekort over 2025 verwacht van € 60 miljoen. Dit tekort is al bekend vanaf de start van deze raadsperiode en heeft te maken met de uitvoering van het coalitieakkoord.
We verwachten nu een tekort van € 53,9 miljoen. Dit tekort is dus ruim € 6 miljoen kleiner dan we in het derde kwartaal nog dachten. De belangrijkste oorzaak hiervan is de lagere kosten voor jeugdhulp.

Belangrijkste wijzigingen van het perspectief

Er is een incidenteel voordeel van € 3 miljoen in 2025 op de jeugdhulp.
Voor de jaren 2026 t/m 2029 zien we een nadeel van € 0,8 miljoen op het sociaal domein en € 0,2 miljoen op belastingen. Het nadeel bij belastingen is een correctie van een begrotingsfout. De nadelen op het sociaal domein betreffen extra uitgaven voor GGD-infectieziektebestrijding, lokaal maatschappelijke opvang en bijzondere bijstand. In de aanloop naar de Programmabegroting 2027 onderzoeken we of we deze kosten door middel van bezuinigen binnen het sociaal domein kunnen opvangen.
De begroting sluit nu structureel met een tekort van circa € 10 miljoen. Dit zal bij de begroting 2027 moeten worden opgelost.

Effect op buffer

Doordat het tekort lager uitvalt dan verwacht, hoeven we minder geld uit de buffer te halen. Hierdoor komt de buffer eind 2026 naar verwachting uit op € 49,3 miljoen, wat boven het streefbedrag van € 45 miljoen ligt.

Projectvertragingen

Daarnaast verwachten we € 11,6 miljoen aan projectvertragingen. In deze rapportage maken we inzichtelijk welke projecten vertraagd zijn. Dit geld schuift via de saldireserve door naar 2026 of verder.
Voor het doorschuiven van deze middelen naar volgend jaar wordt in het raadsvoorstel een apart beslispunt opgenomen.