Afwijkingen per risicogroep

bedragen x € 1.000

1. Fasering
De ambitie is om de doorlooptijd van de realisering van nieuwe schoolgebouwen te verkorten. Deze realisering duurt op dit moment te lang. Gemiddeld is met genoemde doorlooptijd acht jaar gemoeid. We willen dit terugbrengen naar zes jaar. Ondanks deze ambitie, verschuiven bij deze actualisatie een aantal nieuwbouwprojecten uit het IHP in de tijd naar achteren. Dit heeft te maken met onvoorziene omstandigheden. Van de totaal 14 projecten die onderwijshuisvesting momenteel onder handen heeft, lopen er 8 conform planning en 6 daarop achter.
De volgende nieuwbouwprojecten schuiven naar achteren:
- TOH Nobelhorst (fasering van 2025 naar 2026)
- IHP Stedenwijk BBS Noord (fasering van 2027 naar 2028)
- Europakwartier Oost (fasering van 2028 naar 2029)
- IHP De Meergronden (fasering van 2028 naar 2029)
- IHP Baken Stad College (fasering van 2028 naar 2030)
- IHP Molenbuurt > De Kring (fasering van 2029 naar 2030)

2. Indexatie: we stellen de kredieten en kapitaallasten bij op de loon- en prijsontwikkelingen. Dit betalen we uit de beschikbare budgetten.

3. Btw kostprijsverhogend voor bewegingsonderwijs inrichting: De btw op 1e inrichting van gymzalen en huur van parkeerplaatsen is niet compensabel. Doordat dit doorwerkt in de kosten, stellen we daar de budgetten op bij.

4. Nieuwe investeringen: We stellen voor om het paalgebouw te slopen. Dit gebouw is niet meer geschikt voor onderwijs en staat al jaren leeg. We hebben onderzocht of het voor andere doeleinden gebruikt kon worden maar dit blijkt niet het geval. Dit kost eenmalig 5 0,2 miljoen. Voor de Eduvier SO in Tussen de Vaarten worden extra lokalen gehuurd van de Ymere. Dit kost € 17.000 structureel.

5. Vervallen normvergoeding OLP/1e inrichting school
Voorheen werd bij nieuwbouw in de begroting ook een eerste inrichting en olp begroot. Dit hoeft echter niet hand in hand te gaan. Scholen beginnen vaak jaren eerder dan het schoolgebouw gereed is en vragen op basis van de Verordening Voorzieningen Huisvesting Onderwijs al voor de aanwezige leerlingen de eerste inrichting en OLP aan. Dit wordt aangevraagd middels de jaarlijkse procedure van het Programma en Overzicht. De reserveringen voor eerste inrichting voor toekomstige nieuwe scholen/gebouwen laten we vervallen. We ramen de het benodigd krediet jaarlijks eenmaal in derde kwartaalrapportage. Dit kan wel betekenen dat jaarlijks de bedragen stevig kunnen fluctueren.

bedragen x € 1.000

In deze kwartaalrapportage wordt het nieuwe begrotingsjaar 2029 toegevoegd. Door de stijging van lonen en prijzen nemen onze inkomsten en kosten toe. Omdat wij begroten op het prijspeil 2025 reserveren wij het benodigde budget voor de loon- en prijsstijgingen voor 2026 en verder op een centrale plek binnen onze begroting.

Doordat het aantal inwoners en woningen in Almere groeit nemen onze inkomsten en kosten ook toe. Dit noemen we autonome groei.

In de tabel hierboven is te zien dat onze inkomsten in 2029 in totaal met € 25 miljoen toenemen. Hiervan reserveren we het merendeel voor de loon- en prijsstijgingen en de rest wordt ingezet voor autonome groei. De grootste onderdelen van de autonome groei zijn opgenomen in de tabel. In de bijlage van deze kwartaalrapportage zijn de berekeningen en uitgangspunten opgenomen van alle onderdelen van de autonome groei.

a. gemeentefonds
In 2029 ontvangen we vanuit het gemeentefonds € 24,1 miljoen meer aan inkomsten ten opzichte van 2028.

b. onroerende zaakbelasting
Deze inkomsten nemen met bijna € 1,0 miljoen toe doordat we verwachten dat het aantal woningen en bedrijfspanden toeneemt in 2029.

c. reserveren voor loon- en prijsstijgingen
We reserveren € 19,1 miljoen voor de stijging van de lonen en prijzen. Dit is voor de eigen ambtelijke organisatie en voor al onze externe partners.

Autonome groei 2029:

d. volumegroei jeugdhulp
Net als voorgaande jaren houden we rekening met een volumegroei van 1,5% voor de jeugdhulp. In de afgelopen jaren hebben we echter gezien dat dit niet voldoende is. In het in januari 2025 uitgekomen adviesrapport van de commissie van Ark wordt onder andere dit ook bevestigd en wordt aangegeven dat de landelijke volumegroei 4,7% is. Wij gaan ervan uit dat dit en de andere adviezen uit het rapport worden overgenomen door het Rijk. In deze eerste kwartaalrapportage 2025 wordt bij de risicogroep sociaal domein aangegeven hoe we dit in de begroting opnemen.

e. volumegroei Wmo
De budgetten voor de Wmo laten we meegroeien met het aantal inwoners van de stad en dan specifiek het aantal oudere inwoners van de stad. Dit is een bedrag van € 1,0 miljoen.

f. vervangingsinvesteringen openbare ruimte
In de openbare ruimte staan objecten (zoals bijvoorbeeld lantaarnpalen en bruggen) die op termijn vervangen moeten worden. Zodra we een object vervangen of een nieuw object plaatsen betalen we hiervoor afschrijvingslasten en rente. Voor 2029 verwachten we dat deze zogenaamde kapitaallasten toenemen met € 1,2 miljoen.

g. beheer en onderhoud en schoonhouden stad
Omdat de stad groeit nemen de kosten van beheer en onderhoud toe. Ook voor het schoonhouden van de stad nemen de kosten toe. Gezamenlijk gaat dit om € 0,6 miljoen in 2029.

h. maatschappelijke voorzieningen
Bij de programmabegroting 2025 is afgesproken om jaarlijks € 0,5 miljoen te reserveren voor de realisatie van maatschappelijke voorzieningen.

i. overige onderdelen autonome groei
Dit betreffen diverse kleinere onderdelen waarvoor autonome groei wordt toegepast voor de jaarschijf 2029. Gezamenlijk gaat dit om € 0,6 miljoen. In de bijlage van deze kwartaalrapportage zijn de berekeningen en uitgangspunten opgenomen van deze en de hierboven genoemde onderdelen van de autonome groei.